Banakako erretiro-kontua (IRA) finantza-erakunde batean ezartzen da erretirorako aurreztu ahal izateko. IRAek zergarik gabeko dirua pilatzea ahalbidetzen dute edo zerga-atzeratutako kontu gisa konfigura daitezke. Finantza adituek uste dute pertsona batek erretirorako diru-sarreren %85 inguru aurreztu beharko lukeela. 401K planak berez ehuneko horretara iristeko nahikoak ez direnez, IRA bat 401K batekin konbinatzea gomendatzen da erretiro-urteetan finantza-ezegonkortasuna saihesteko.
Ohiko/Roth Banakako Erretiro Kontua
IRA edo Roth IRA tradizionalak bankuetan edo beste finantza-erakunde batzuetan ezartzen dira, hala nola bitartekaritza edo elkarrekiko fondoak. Ondoren, IRAren ekarpenak bonu, akzio, CD edo diru-merkatuetan inbertitzen dira. Roth IRAk pertsona baten zerga ondorengo diru-sarrerekin finantzatutako erretiro-kontu bereziak dira. Horrek esan nahi du ezin dituzula Roth IRA bati ekarpenik kendu estatuko eta federaleko errenta zergetan. Roth IRAren jarraibideei jarraituz geroko ateratze guztiak zergarik gabekotzat hartzen dira.
malerapaso / Getty Images
Langileen pentsio sinplifikatua (SEP-IRA)
SEPak enpresaburuek beren langileentzako ezarritako IRA tradizionalak dira. Enpresaburuek urtero langile baten soldataren 30.000 $ (ehuneko 15) adina ekarpen egin diezaiekete langileen banakako IRAei. Enpresaburuek SEP-IRAn jarritako dirua ez da sarreren parte. Gainera, langile baten ekarpena errenta zergetatik kengarria da. Langileen pentsio plan sinplifikatuetan egindako inbertsioak zerga geroratu egiten dira. Ez zaude mugatuta SEP-IRA batekin zer inbertsio mota egin nahi dituzun, 401K planak ez bezala. Kasu gehienetan, finantza-erakundeek inbertsio mota guztiak eskaintzen dituzte 401K plan gehienek onartzen dituzten inbertsio mugatuekin alderatuta.
familia modernoaren streaming bidez
Photobuay / Getty Images
Erretiroaren Banakako Erretiroa
Banakako erretiro-annuities Roth IRA edo IRA tradizionalak dira bizitza aseguru-konpainiekin eratutako urteroko kontratu bereziak erosiz. IRA batek abantaila fiskalak, ekarpen mugak eta beste xedapen batzuk ditu erretiroaren erretiroaren errentaren arabera. Hala eta guztiz ere, erretiro-errenta indibidualak erretiroan diru-sarrerak emateko erabil daitezke edo errenta aldakorretan edo finkoetan inbertitu daitezke. Baldintza espezifikoen artean, zure errentaren interesa errentean guztiz eskuratzea eta beste pertsona batzuei saldorik ez transferitzea (onuradun bat izenda dezakezun arren).
zergatik dira nire tomate landareen hostoak kizkurtzen
gerenme / Getty Images
IRA taldea
Talde IRA sindikatuek, langileen elkarteek edo enpresaburuek ezarritako Enplegatzaileen eta Langileen Elkarteko konfiantzazko kontua da. IRA talde bat ireki bezain laster, kideak ekarpenak egiten has daitezke. Ekarpen guztiek diru-agiria, txekea edo eskudirua izan behar dute. Jabetza ezin da talde IRA batera ekarri. Hala ere, zure taldeko IRAk jabetzan inberti dezake akzioak erosiz. Gainera, IRA taldeko IRA batetik beste erretiro-plan batera jabetza jakin batzuk aldatzea erabaki dezakezu, zure IRAren xedapenen arabera.
Doloves / Getty Images
Langileentzako Aurrezki Pizgarrien Partida Plana IRA
Enplegatzaile txikiek beren langileentzako sortutako IRA tradizionala, Langileentzako Aurrezki Pizgarrien Bateratze Plana (SIMPLE) langileei urtero 6.000 $ baino gehiagoko ekarpena egiteko aukera ematen die, garatzen diren heinean inflazio-tasekin bat datozen baimendutako igoerak espero dira. SIMPLEak babesten dituzten enpresaburuek ere ekarpenak egiten dituzte langile bakoitzaren soldataren ehunekoetan oinarrituta. SIMPLEak hasierako erretiro-aurrezki-plan gisa gomendatzen dira erretiro-plan zehatz bat babesten ez duten 100 langile baino gutxiago dituzten enpresaburuentzat.
sortzen / Getty Images
Ezkontidearen IRA
Ezkontideen IRAk IRA tradizionalak edo Roth IRAk dira ezkondutako zergadunek finantzatutako urteko kalte-ordainetan 2000 $ edo gutxiago dituen ezkontide baten izenean. Ezkontidearen IRA duten bikoteek ekarpenaren urteko zerga aitorpen bateratuak aurkeztu behar dituzte. Lan egiten duten ezkontideek urtean 2000 $ edo gutxiago eman ditzakete ezkontidearen IRAra eta 2000 $ baino gehiago bere IRAra. Laburbilduz, bikoteek 4000 $ gehienez eman dezakete urtero, betiere IRA bakoitzak 2000 $ baino gehiago jasotzen ez badu.
Geber86 / Getty Images
Rollover (Conduit) IRA
Rollover (Conduit) IRAk norbanako batek ezarritako IRA tradizionalak dira, erretiro plan kualifikatuetatik banaketak jasotzeko helburuarekin. Ez dago ekarpen-mugarik IRA iraulgarrietara transferitutako ekarpenetan. Gainera, banaketak, oro har, enpresaburu berrien bidez eskuragarri dauden erretiro plan kualifikatuetara etorkizuneko transferentziak egiteko eskubidea dute. Banaketa hautagarriak IRA iraulgarri batera transferi daitezke zerga-zigorrik gabe, aktibo guztiak zerga-atzeratutako inbertsio gisa geratzen diren bitartean. Enplegatzaileak babestutako hainbat erretiro-plan IRA iraulgarri batean bateratzeak erraztu egiten du erretiro-aktiboak banatzea eta ikustea.
philodendron selloum hedapena
jakaldu / Getty Images
Hezkuntza IRA
Hezkuntzako IRAek dirua ematen diete unibertsitate edo unibertsitate batera joateko asmoa duten onuradunei. Ez da zerga kenkaririk onartzen hezkuntzako IRAentzat, baina irabazi eta gordailu guztiak zigorrik gabe atera daitezke, betiere dirua goi mailako hezkuntzako kostuak ordaintzeko erabiltzen bada. Kontuan izan zerga-legeek hezkuntza-IRAk finantzatzea debekatzen dutela onuradunak 18 urte dituenean. Zenbait kasutan, batez besteko ekarpenen mugak baino txikiagoak IRA mota hau duen finantza-erakundeak mantentze-kuota bat kobratuko dizula esan dezake. Hezkuntzako IRAk onuradunaren 30. urtebetetzean likidatu behar dira, edo zigorrak eta zergak jasan beharko dituzte.
pamela_d_mcadams / Getty Images
altuago egin dezakezu
IRA heredatuak
Herentziazko IRA bat Roth IRA edo IRA tradizionala izan daiteke, hildako IRA jabearen onuradunak (familiakoa edo ez-familiarra) eskuratzen duena. Arau batzuk heredatutako IRAei aplikatzen zaizkie, adibidez, ezin dira zerga kenkariak hartu IRA mota honetarako ekarpenengatik. Gainera, banatutako diru-sarrerak IRSk ezarritako epeetan zergapetu behar dira.
cgering / Getty Images
Etekinak partekatzeko IRA
Irabaziak partekatzeko IRA planek enplegatzaileen ekarpen diskrezionalak onartzen dituzte (kopuru finkorik gabe). Formula normalizatu bat behar da enpresaburuek langile bakoitzaren konturako ekarpenak egiteko, eta horrek ekarpenak nola banatzen diren zehazten du. Mozkinak partekatzeko IRAk eskaintzen dituzten enpresaburuak ez dira IRA mota honetara mugatzen. Gainera, edozein tamainatako enpresek irabaziak partekatzeko IRAk ezarri ditzakete. Mozkinak partekatzeko plan batean matrikulatuta dauden langileek IRA tradizionalera fondoak transferi ditzakete langabezian geratzen badira edo enpresa horretatik erretiratzen badira.
shapecharge / Getty Images